Dòng tiền

Dòng tiền là gì:

Dòng tiền là một công cụ kiểm soát sự chuyển động tài chính ( dòng chảy và dòng chảy của nguồn tài chính), trong một giai đoạn nhất định, của một công ty.

Dòng tiền tạo điều kiện cho quản lý của một công ty để biết chính xác số tiền phải trả với các nghĩa vụ được thừa nhận, số tiền phải nhận và số dư khả dụng tại thời điểm đó. Sự khác biệt giữa biên lai và thanh toán là số dư bằng tiền.

Khi phân tích dòng tiền, nếu số dư âm có nghĩa là công ty có nhiều chi phí hơn, trong trường hợp này, người quản lý sẽ phải xem xét các chi phí để tăng dòng tiền. Mặt khác, số dư dương cho thấy công ty có khả năng thanh toán các nghĩa vụ của mình và có sẵn tài chính.

Dòng tiền là nguồn lực quan trọng để các nhà quản lý biết chính xác tình hình tài chính của công ty và, dựa trên kết quả, quyết định các đường dẫn sau.

Dòng tiền có thể được thực hiện ở định dạng bảng tính (một mẫu để tạo dòng tiền), nhiều bảng tính có sẵn trực tuyến . Nhiều công ty thực hiện kiểm soát tài chính này với sự trợ giúp của một số chương trình máy tính như Microsoft Office Excel.

Dòng tiền chiết khấu

Dòng tiền chiết khấu là một phương pháp định giá được sử dụng để ước tính mức độ hấp dẫn của cơ hội đầu tư. Phân tích này sử dụng các dự báo dòng tiền miễn phí trong tương lai và chiết khấu chúng (thường sử dụng chi phí vốn trung bình có trọng số) để đi đến một giá trị hiện tại được sử dụng để đánh giá tiềm năng đầu tư.

Dòng tiền miễn phí

Dòng tiền miễn phí đại diện cho số tiền mà một công ty có thể tạo ra sau khi tách tiền cần thiết để duy trì hoặc mở rộng cơ sở tài sản của mình. Dòng tiền miễn phí rất quan trọng vì nó cho phép doanh nghiệp theo đuổi các cơ hội làm tăng giá trị cổ đông.